Szeptemberben a kereskedő, illetve a gyártó cégek jelentős része már a negyedik negyedévre rendel. A raktárkészlet feltöltése, a többletgyártás és az idénymunkások bére korán jelentkező kiadás, a hozzá tartozó bevétel viszont csak hetekkel vagy hónapokkal később érkezik meg, gyakran csak a szezon lezárása után.
A szezon csúcsán megfordul a megszokott pénzügyi sorrend
A legtöbb vállalkozásnál a bevétel meg a kiadás nagyjából egy ütemben mozog: amennyi pénz kimegy, közel annyi vissza is jön belátható időn belül. Szezonális felfutásnál ez a ritmus felborul. A kereskedőnek már augusztus végén, szeptemberben ki kell fizetnie a beszállítót, hogy a polcokon ott legyen az áru novemberre, decemberre. A gyártónak alapanyagot kell vásárolnia meg túlórát fizetnie, hogy teljesíteni tudja a megnövekedett rendelésállományt.
A vevői kifizetés eközben a szokásos ütemben marad, sőt sok esetben még hosszabbra is nyúlik: a nagy kereskedelmi láncok meg a viszonteladók 30, 60, akár 90 napos fizetési határidővel dolgoznak, ráadásul a szezon végén szokás az elszámolást is elhúzni. A cég tehát pontosan akkor néz szembe a legnagyobb kiadással, amikor a bevétele még sehol.
Ha ezt a rést nem sikerül áthidalni, két rossz döntés közül lehet választani: vagy visszafogja a cég a rendelést és lemond egy jó szezonról, vagy elvállalja a megrendelést, de a beszállítóit fizeti ki későn, ami a következő szezonban már bizalmi kérdés.
Miért nem old meg mindent egy rövid lejáratú hitel
A bankhitel logikus első gondolat lenne, viszont a szezoncsúcs pont akkor jelentkezik, amikor a legkevésbé van idő egy hosszú bírálati folyamatra. A hitelkérelemhez fedezet, pénzügyi dokumentáció és több körös jóváhagyás kell, ez pedig hetekbe, néha hónapokba telik. Mire a hitel megérkezik, a szezon egy jelentős része lezajlott.
A BÁV Faktor ehhez képest más utat kínál: jusson akár 24 órán belül a számlái ellenértékéhez, rejtett költségek, felesleges adminisztratív feladatok és több hónapos várakozás nélkül. A faktoring nem új hitel, hanem a már kiállított számlákban lévő, saját megtermelt bevétel gyorsabb hozzáférése.
A vevő fizetési határideje nem változik, a cég forrása mégis felszabadul
A gyakorlatban ez azt jelenti, hogy a cég a kiszállított áruról vagy a leszállított termékről kiállított számlát nem hetekig, hónapokig várja vissza, hanem szinte azonnal pénzzé teheti. A BÁV Faktor a számlaérték 90%-át 24 órán belül folyósítja. Ön hamarabb jut pénzhez, a vevője pedig fizethet a megszokott határidőben.
Ez a mondat a szezoncsúcs szempontjából a lényeg: a vevővel kötött szerződésen, illetve a fizetési határidőn nem kell változtatni, a kereskedelmi kapcsolat a megszokott mederben marad. Az a pénz szabadul fel, ami egyébként hetekig, hónapokig kötve lenne a vevő számlájában.
Kinek éri meg ez szeptemberben
Ez a megoldás elsősorban azoknak a cégeknek szól, akik már most, a szezon elején tudják, mekkora rendelésállomány vár rájuk: a kereskedő, aki a karácsonyi készletet ősszel rendeli meg, plusz a gyártó vagy beszállító, aki egy nagyobb megrendelést csak akkor tud elvállalni, ha közben nem apad el a napi működéshez szükséges forrása.
A szezoncsúcs nem meglepetés, hiszen minden érintett cég előre tudja, mikor jön. Éppen ezért a finanszírozás sem utólagos mentőöv kell legyen, hanem olyan eszköz, amivel már a rendelés feladásakor lehet számolni. A BÁV Faktor több mint két évtizede pontosan ilyen, naptárhoz köthető csúcsidőszakok finanszírozásában segít kereskedő, illetve gyártó vállalkozásoknak.
Egy konkrét számpélda: mennyit ér a gyorsabb pénz szeptemberben
Vegyünk egy kereskedő céget, amelyik szeptemberben 15 millió forint értékben tölti fel a raktárát a karácsonyi szezonra. A beszállítót azonnal ki kell fizetnie, a bevétel viszont csak novemberben, decemberben landol, amikor a nagy kereskedelmi láncok kiszámlázzák, illetve kifizetik a náluk polcra került árut, jellemzően 60 napos határidővel.
Ha a cég novemberben egy 18 millió forintos számlát állít ki a lánc felé, a számla 90 százaléka, vagyis 16,2 millió forint 24 órán belül megérkezhet a faktoráláson keresztül. A fennmaradó 1,8 millió forint, csökkentve a faktordíjjal, a lánc tényleges fizetésekor érkezik meg, január környékén.
Egy szemléltető, havi 1,5–2 százalékos díjjal számolva a 60 napos futamidőre 3-4 százalék, vagyis 540–720 ezer forint körüli a faktoring költsége a 18 millió forintos számlán. A pontos díjat mindig a vevő minősítése, illetve a szerződés feltételei határozzák meg, ezért ez a szám tájékozódásra való, nem konkrét ajánlat.
A kérdés nem az, hogy ingyen van-e a gyorsabb pénz, hanem az, hogy ez a néhány százezer forintos költség olcsóbb-e annál, mint amibe kerülne, ha a cég emiatt lemondana a decemberi utánrendelésről, vagy késve fizetné ki a szezonális alkalmazottak bérét.
Faktoring, folyószámlahitel vagy a kivárás: mibe kerül valójában mindhárom
A kivárás elsőre ingyenesnek tűnik, hiszen nem kell érte díjat fizetni senkinek. A valóságban a cég ilyenkor a saját tőkéjéből vagy a tulajdonosi forrásból finanszírozza a szezont, plusz elesik attól a második rendeléstől, amit forráshiány miatt már nem tud feladni. Ez az elmaradt haszon a kivárás valódi, csak nehezen látható ára.
A folyószámlahitel elsőre olcsóbbnak tűnhet, viszont fedezetet, illetve hitelbírálatot kíván, ami pont a szezon csúcsán jelent időveszteséget. A törlesztést emellett a naptár szabja meg, nem a bejövő pénz üteme, tehát a hitelt akkor is törleszteni kell, ha a vevő éppen csúsztat egy szezon végi elszámolást.
A faktoring ezzel szemben egy konkrét számlához kötött ügylet: a díj csak addig fut, amíg a pénz ténylegesen ki van téve a vevőnél, plusz nem terheli a cég egyéb hitelkeretét. Cserébe önmagában nem old meg egy tartós tőkehiányt, csak egy-egy szezon átfutási idejét rövidíti le, ezért egy folyamatosan feszített cash flow-jú cégnek érdemes a beszerzési ütemezést is átgondolnia, nem csak a faktorálásra hagyatkoznia.
Hogyan zajlik a folyamat lépésről lépésre?
Az első lépés egy rövid, online adategyeztetés, amiben a cég megadja az alapadatait, plusz azt a vevőt, akinek a számláját faktorálni szeretné. Ezt követi a vevő gyors átvilágítása, hiszen a BÁV Faktor elsősorban a fizetésre kötelezett kereskedelmi láncot vagy nagykereskedőt minősíti, nem a beszállító céget.
Ha a vevő megfelel, a cég feltölti a kiállított számlát, valamint a hozzá tartozó szállítólevelet vagy átvételi igazolást. A szerződés aláírása után a számla értékének 90 százaléka napokon, jellemzően 24 órán belül megérkezik, a fennmaradó rész pedig a vevő fizetésekor, a faktordíj levonása után.
A folyamat innentől megismételhető minden újabb szezonális számlánál, ha a vevő már egyszer átesett a minősítésen. Ez azért fontos, mert egy kereskedő cég egy szezon alatt jellemzően nem egyetlen, hanem több számlát is kiállít ugyanannak a láncnak vagy nagykereskedőnek.
Milyen dokumentum kell a szezonális faktoráláshoz
A dokumentáció szándékosan egyszerűbb, mint egy banki hitelnél, mert a bírálat súlypontja a vevőn van, nem a kereskedő cég mérlegén. A leggyakrabban kért anyagok a következők.
- Cégkivonat, illetve aláírási címpéldány a szerződéskötéshez
- A faktorálni kívánt számla, valamint a hozzá tartozó szállítólevél vagy átvételi igazolás
- A vevővel kötött keretszerződés, vagy legalább a visszaigazolt megrendelés
- Az elmúlt néhány hónap számlaforgalma, ha a cég rendszeresen szállít ugyanannak a láncnak vagy nagykereskedőnek
Minél egyértelműbb az átvételt igazoló dokumentum, annál gyorsabban zárul le a bírálat. Egy alá nem írt vagy vitatott szállítólevél a leggyakoribb oka annak, hogy egy egyébként rendben lévő számla napokkal csúszik a kifizetésben, pont a szezon legfeszültebb hetein.
Tipikus okok, amiért egy szezonális számlát elutasítanak
A legtöbb elutasítás nem a kereskedő cégen, hanem a vevőn vagy magán a számlán múlik. A leggyakoribb ok, hogy a vevő fizetőképességéről nincs elég ellenőrizhető adat, ezért a faktorcég nem tudja megítélni, hogy a fizetés valóban megérkezik-e a megadott határidőre.
Gyakori elutasítási ok a vitatott átvétel is: ha a lánc vagy a nagykereskedő még nem igazolta vissza az áru átvételét, vagy ha minőségi reklamáció van folyamatban, a számla addig nem faktorálható, amíg a vita le nem zárul. Szintén akadály, ha ugyanazt a követelést a cég már egy másik faktorcégnél vagy banki hitel fedezeteként bevonta.
Végül előfordul, hogy a számla összege túl alacsony ahhoz, hogy a faktorálás adminisztrációja megérje mindkét félnek, vagy hogy a vevő és az eladó között olyan szoros, kapcsolt vállalkozási viszony áll fenn, amit a faktorcég önfinanszírozási kísérletként értékel. Ezekben az esetekben érdemes előre egyeztetni, mielőtt a cég a teljes bírálati folyamatot végigviszi, hiszen a szezon közepén egy elhúzódó, végül elutasított kérelem többet árt, mint egy előre tisztázott feltétel.
Gyakori kérdések a szezonális faktoringról
Csak nagy kereskedő cégek élhetnek a szezonális faktoringgal, vagy egy kisebb üzlet is?
Egy kisebb kereskedő is faktorálhat, mert a bírálat súlypontja a vevőn, nem a beszállító cég méretén van. Ha a vevő egy stabil, fizetőképes lánc vagy nagykereskedő, a kisebb beszállító ugyanúgy hozzáfér a gyors kifizetéshez.
Mennyi idő alatt érkezik meg az első kifizetés?
A vevő átvilágítása jellemzően néhány napot vesz igénybe, utána a szerződéskötést követően az első számla kifizetése 24 órán belül megtörténik. A pontos időzítés attól függ, milyen gyorsan érkezik meg a teljes dokumentáció.
Mi történik, ha a vevő végül késve fizet?
A szerződés ezt az esetet előre rendezi, a kereskedő cégnek emiatt nem kell utólag visszafizetnie a kapott előleget. A faktorcég jár el a vevő felé a késedelem miatt, hiszen a kockázatot pontosan azért vállalja át, mert a vevőt, nem a beszállítót minősítette.
Kiderül-e a vevő számára, hogy a cég faktorálta a számlát?
Igen, a vevő értesítést kap arról, hogy a számla ellenértékét mostantól a faktorcég felé kell teljesítenie. Ez a gyakorlatban egy fizetési cím-módosítás, nem egy hitelfelvétel nyilvános bejelentése, ezért az üzleti kapcsolatra jellemzően nincs hatással.
Csak a szezon csúcsán érdemes faktorálni, vagy máskor is van értelme?
A szezonális felfutás a legszemléletesebb eset, mert ekkor a legnagyobb a kiadás és a bevétel közötti időbeli rés, de a faktoring bármikor használható, amikor egy cég a megszokottnál hosszabb fizetési határidejű megrendelést vállal el.
Egy induló, egy-két éve alapított kereskedő cég is jelentkezhet?
Igen, mivel a bírálat súlypontja a vevőn van, egy fiatal cég is faktorálhat, amint van egy visszaigazolt megrendelése és egy kiállítható számlája. Ez pont az a helyzet, amiben egy hagyományos banki hitel a legkevésbé segít.
Mi van, ha a cégnek egyszerre több vevője is hosszú határidővel fizet?
Több vevő számláját is lehet párhuzamosan faktorálni, ha mindegyik átmegy a minősítésen. Ez azoknak a kereskedő cégeknek különösen hasznos, akik egyszerre több lánccal vagy nagykereskedővel dolgoznak, plusz a forrásaik emiatt több helyen vannak egyszerre lekötve.
Mi van, ha idén jóval nagyobb a rendelés, mint tavaly volt?
A faktorálható összeg a kiállított számla értékéhez igazodik, nem egy előre rögzített, tavalyi kerethez, tehát egy megnövekedett szezonális rendelés magasabb számlaértéket, illetve magasabb kifizetést is jelenthet. A vevő minősítése ilyenkor is az irányadó, nem a cég korábbi forgalma.
Kell-e a szezon elmúltával valamit visszafizetni, ha minden számla kiegyenlítődött?
Nem, a faktordíjat egyszer, a folyósításkor vonják le a számla ellenértékéből, utólagos elszámolás vagy visszafizetési kötelezettség a lezárt ügyleteknél nincs. A következő szezonban a cég ismét szabadon eldöntheti, kér-e faktorálást vagy sem.
